Beoordeling rechtmatigheid begrotingsoverschrijdingen

Dienstbaar

Zorgzaam en levendig

Mooi en Duurzaam

Overhead

Vennootschapsbelasting

Dekkingsmiddelen

Het totale voordeel in dit programma bedraagt € 669.500. Een bedrag van € 452.000 is toe te schrijven aan de extra inkomsten vanuit de decembercirculaire 2022. Er heeft een aanvulling van het APPA pensioen van € 110.000 plaatsgevonden. Daarnaast zijn er budgetten vrijgevallen door niet ingezette taakmutaties, budget voor crises en corona en niet ingezette stelpost onvoorzien. Hiervoor wordt een resultaatbestemming aangevraagd.

Het voordeel op dit programma bedraagt € 1,1 miljoen.
De belangrijkste oorzaken van dit voordeel zijn:
- Meeropbrengst leges begraafplaatsen € 120.000
- Kosten openbare verlichting € 30.000
- Pachtopbrengsten en verkoop onroerend goed € 92.000
- Nadeel leges Omgevingsvergunningen € 85.000
- Wegonderhoud en verkeersprojecten € 575.000
- Meeropbrengst afvalstoffenheffing en havengelden € 62.000
- Voordeel bijdrage aan Omgevingsdienst € 82.000
- Woonaanjager, klimaatadaptatie en klimaatakkoord € 245.000
Voor het merendeel wordt een resultaatbestemming aangevraagd.

Het voordeel op dit programma bedraagt € 2,1 miljoen. Dit bestaat uit de volgende onderdelen:
- Voordelen op het thema's participatie en armoedebeleid € 770.000
- Voordeel op het leerlingenvervoer € 21.000
- Voordelen Jeugdzorg € 224.000
- Niet bestede middelen inburgering en vluchtelingwerk € 125.000
- Voordelen door incidentele vrijval regionale middelen Beschermd wonen 2020 en 2021 (€ 508k) en minder uitgaven voor WMO voorzieningen
- Voordeel eigen uitvoeringskosten door inzet bijdrage Rijk voor de uitvoeringskosten energietoeslag en opvang Oekraïners.
- Voordelige eindafrekening 2022 WSW bedrijf van € 80.000.

Het programma Overhead sluit met een voordeel van € 421.000. Dit bestaat op hoofdlijnen uit:
- Positieve afrekening bijdrage aan SSC Ons € 163.000
- Nog niet ingezette middelen voor organisatieontwikkeling € 126.000
- Nog niet benutte gelden vanuit de algemene uitkering voor de Wet open overheid (Woo) € 61.000
- Minder inzet van budget voor audits en algemene juridische ondersteuning € 50.000

De inkomsten van de gemeente zijn per saldo € 372.000 hoger dan begroot. We ontvingen voor € 40.000 meer dividend. Daarnaast bleek het beschikbaar gestelde budget voor de hoge energielasten nog niet nodig (€ 264.000). Dit bedrag reserveren we voor de te ontvangen eindafrekeningen in het voorjaar 2023.
In 2022 hebben we de verplichte voorziening voor verlofsparen gevormd (€ 100.000).