In 2014 is de wet schatkistbankieren in werking getreden. Deze wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. ‘Overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en daalt de staatsschuld.
De rente die vergoed wordt, is gelijk aan de rente die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat en is op dit moment 0.
Vanaf 1 juli 2021 is het drempelbedrag voor het tweede half jaar berekend met een verhoging van 2% van het begrotingstotaal. De drempel voor de gemeente Zwartewaterland is € 1.188.000. Alleen het meerdere dient bij de schatkist te worden ondergebracht. In 2022 is op kwartaalbasis geen overschrijding van het drempelbedrag geweest.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1.000) | |||||
Verslagjaar | |||||
(1) | Drempelbedrag | 446,5125 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 43 | 7 | 35 | 305 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 403 | 439 | 420 | 145 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | - | - | - | - |
(1) Berekening drempelbedrag | |||||
Verslagjaar | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 59.535 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 59.535 | |||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | - | |||
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | Drempelbedrag | 446,5125 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
Kwartaal 1 | Kwartaal 4 | ||||
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) | 3.897 | 28.028 | ||
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 43 | 7 | 35 | 305 |